Jak zmniejszyć składki ZUS: Porady dla przedsiębiorców

Jak zmniejszyć składki ZUS: Porady dla przedsiębiorców
Autor Grzegorz Maj
Grzegorz Maj22.02.2024 | 7 min.

Do kiedy składki ZUS to jedno z kluczowych pytań, z jakim mierzą się przedsiębiorcy. Artykuł ten zawiera praktyczne porady, jak legalnie zmniejszyć obciążenia z tytułu składek ZUS. Dowiesz się m.in. kto może skorzystać z ulg ZUS, jakie konkretnie ulgi są dostępne, jak działalność sezonowa i zawieszenie wpływają na wysokość składek. To kompletny przewodnik, który pomoże Ci zapłacić mniej, bez narażania się na konsekwencje.

Kluczowe wnioski:
  • Możesz skorzystać z ulg w opłacaniu składek ZUS przy spełnieniu określonych warunków.
  • Dostępne są różne rodzaje ulg - np. na start dla nowych firm czy Mały ZUS plus.
  • W zawieszeniu i przy działalności sezonowej również płacisz niższe składki ZUS lub ich nie płacisz.
  • Musisz pilnować terminów i zgłaszać ZUS korzystanie z ulg, aby uniknąć konsekwencji.
  • Stosując się do tych zaleceń, możesz legalnie obniżyć swoje składki nawet o kilkaset złotych miesięcznie.

Do kiedy składki ZUS

Terminy opłacania składek ZUS są ściśle określone. Co do zasady, przedsiębiorcy muszą opłacić należne składki do 10. dnia następnego miesiąca.

Np. składki za styczeń powinny być opłacone najpóźniej do 10 lutego. Jeżeli 10. dzień miesiąca wypada w dzień wolny od pracy, termin opłacenia składek ZUS przesuwa się na najbliższy dzień roboczy.

Konsekwencje nieterminowego opłacania składek ZUS

Należy pamiętać, aby terminowo regulować składki na ubezpieczenia społeczne. W przypadku opóźnień grożą dotkliwe konsekwencje finansowe:

  • Odsetki za zwłokę liczone od zaległości,
  • Wezwanie do dobrowolnej wpłaty zaległości wraz z odsetkami w terminie 7 dni,
  • Jeśli nie ma wpłaty, wszczynane jest postępowanie egzekucyjne,
  • Zajęcie wierzytelności z rachunku bankowego i wpływów na konto,
  • Zajęcie pieniędzy z kontrahentów dłużnika,
  • Zajęcie ruchomości lub nieruchomości i ich sprzedaż.

Dlatego warto zapobiegać zaległościom i opłacać składki ZUS w terminie.

Kto może skorzystać z ulg ZUS

Ustawodawca przewidział pewne ulgi w opłacaniu składek dla wybranych grup przedsiębiorców. Dzięki temu niektóre osoby prowadzące działalność gospodarczą mogą legalnie zmniejszyć swoje obciążenia z tytułu składek ZUS.

Z ulg mogą skorzystać np. początkujący przedsiębiorcy w pierwszych miesiącach od rozpoczęcia działalności. Również osoby prowadzące małe firmy, o niskich przychodach kwalifikują się do specjalnych rozwiązań.

Warunki korzystania z ulg w opłacaniu składek ZUS

Nie każdy może z nich skorzystać. Aby mieć możliwość opłacania niższych składek ZUS, trzeba spełnić określone warunki:

  • Prowadzić własną działalność gospodarczą w Polsce,
  • Być objętym ubezpieczeniem społecznym w ZUS (a więc nie w KRUS),
  • Nie zalegać z opłacaniem składek na ubezpieczenie społeczne,
  • Osiągać przychody z działalności gospodarczej poniżej określonego poziomu (limit zależny od rodzaju ulgi).

Większość przedsiębiorców musi opłacać pełne, standardowe składki ZUS. Z ulg mogą skorzystać tylko ci spełniający szczególne kryteria. Każda ulga ma nieco inne zasady przyznawania.

Czytaj więcej:Koszty na ryczałcie: Co możesz odliczyć i oszczędzić?

Jakie ulgi przysługują w ZUS

ZUS oferuje następujące ulgi dla wybranych grup przedsiębiorców:

  • Ulga na start – przez 6 miesięcy za ubezpieczenie zdrowotne płacisz tylko 1 zł, a za ubezpieczenie społeczne nie płacisz w ogóle,
  • Preferencyjne składki ZUS – przez 24 miesiące płacisz niższe, preferencyjne stawki składek na ubezpieczenia społeczne,
  • Mały ZUS – jeśli roczne przychody nie przekraczają 120 000 zł, możesz opłacać składki proporcjonalne do przychodów,
  • Mały ZUS plus – jeśli roczne przychody nie przekraczają 120 000 zł, możesz opłacać składki w kwocie maksymalnie 1295,99 zł miesięcznie.
Nazwa ulgi Komu przysługuje
Ulga na start Przedsiębiorcom na początku działalności (pierwsze 6 mies.)
Preferencyjne składki ZUS Przedsiębiorcom na początku działalności (kolejne 24 mies.)
Mały ZUS Przedsiębiorcom z niskimi dochodami (do 10 tys. zł mies.)
Mały ZUS plus Przedsiębiorcom z niskimi dochodami (do 10 tys. zł mies.)

Warto zapoznać się ze szczegółowymi zasadami każdej z tych ulg, aby sprawdzić, czy się do nich kwalifikujesz. Pozwoli to legalnie obniżyć comiesięczne koszty prowadzenia działalności gospodarczej.

Składki ZUS a działalność sezonowa

Jak zmniejszyć składki ZUS: Porady dla przedsiębiorców

Dla wielu firm i branż występują okresy zwiększonego ruchu, przeplatane z miesiącami zastoju. Typowym przykładem jest tutaj działalność sezonowa (np. związana z turystyką, rolnictwem czy budownictwem).

W zależności od specyfiki swojej działalności, przedsiębiorca może zawiesić wykonywanie działalności gospodarczej na czas zimowego zastoju. Zawieszenie działalności wpływa również na wysokość comiesięcznych składek na ZUS.

Zasady opłacania składek przy zawieszeniu działalności

W okresie zawieszenia wykonywania działalności gospodarczej przedsiębiorca:

  • Nie musi opłacać składek na ubezpieczenia społeczne (emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe),
  • Musi opłacać jedynie składkę zdrowotną, jeśli podlega obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnego.

Dzięki takiemu rozwiązaniu można legalnie i znacząco obniżyć comiesięczne koszty ZUS w okresach przestoju. Trzeba jednak pamiętać o formalnym zgłoszeniu faktu zawieszenia działalności.

Składki ZUS przy zawieszeniu firmy

Oprócz sezonowego zawieszania działalności, przedsiębiorca może zawiesić firmę także z innych powodów. Zazwyczaj dzieje się tak w sytuacjach losowych – poważnej choroby, wypadku czy też np. w przypadku ciąży.

Zawieszenie działalności gospodarczej wpływa na obowiązek opłacania comiesięcznych składek ZUS. Jakie zasady wtedy obowiązują?

Wpływ zawieszenia działalności na składki ZUS

W przypadku zawieszenia wykonywania działalności gospodarczej przedsiębiorca:

  • Nie musi opłacać składek na ubezpieczenia społeczne (emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe),
  • Nie musi opłacać składki zdrowotnej.

Zawieszając działalność zwalniasz się zatem z comiesięcznych składek ZUS. Pozwala to znacząco obniżyć koszty prowadzenia firmy w trudnych sytuacjach losowych czy zdrowotnych.

Mały ZUS plus - zasady korzystania

Jedną z najpopularniejszych ulg na rynku jest Mały ZUS plus. Pozwala on legalnie obniżyć comiesięczne składki dla przedsiębiorców prowadzących małe firmy.

W 2023 r. z ulgi mogą skorzystać osoby, których przychód w poprzednim roku kalendarzowym nie przekroczył 120 000 zł. Pozwala to zaoszczędzić setki złotych miesięcznie.

Ile wynosi składka przy Małym ZUS plus w 2023 r.

Wysokość ulgowej, preferencyjnej składki przy Małym ZUS plus w 2023 r. wynosi maksymalnie:

  • 1295,99 zł – dla działalności prowadzonej osobiście,
  • 1704,48 zł – dla spółek cywilnych, jawnych i partnerskich.

To ułamek standardowych składek ZUS, które często opiewają na kwoty rzędu 1500-2000 zł i więcej. Ulga pozwala więc zaoszczędzić setki złotych miesięcznie.

Rodzaj działalności Wysokość składki przy Małym ZUS plus w 2023 r.
Działalność gospodarcza prowadzona osobiście 1295,99 zł
Spółki cywilne, jawne i partnerskie 1704,48 zł

Warunkiem skorzystania z ulgi jest terminowe opłacanie składek oraz złożenie odpowiednich dokumentów w ZUS w celu potwierdzenia spełnienia warunków.

Podsumowanie

Przedsiębiorcy często zadają sobie pytanie, do kiedy należy opłacać comiesięczne składki ZUS. Standardowy termin to 10. dzień następnego miesiąca. W artykule wyjaśniono jednak, że istnieją legalne sposoby na zmniejszenie tych kosztów. Osoby rozpoczynające działalność mogą skorzystać z ulgi na start, a prowadzący małe firmy - z Małego ZUS-u plus. Przy zawieszeniu działalności również nie trzeba opłacać składek ZUS lub są one znacznie niższe. Dzięki temu, stosując się do przedstawionych zasad i terminów, można zaoszczędzić nawet kilkaset złotych miesięcznie.

Warto zapoznać się ze szczegółowymi warunkami poszczególnych ulg. Pozwolą one legalnie zoptymalizować koszty ZUS w zależności od sytuacji firmy i osiąganych przychodów. To cenne wskazówki dla każdego przedsiębiorcy.

5 Podobnych Artykułów

  1. Zwrot podatku za 2019: Co musisz wiedzieć?
  2. Pomoc małżonka w firmie: Jak zorganizować bezpiecznie?
  3. Od czego zależy zwrot podatku: Faktory wpływające na kwotę
  4. Kalkulator PIT-37 za rok 2022: Jak obliczyć podatek?
  5. Jak sprawdzić status zwrotu podatku: Praktyczny poradnik
tagTagi
shareUdostępnij artykuł
Autor Grzegorz Maj
Grzegorz Maj

Jestem Grzegorz, założyciel zwrotpodatkuonline.pl. Moja pasja do podatków przeplata się z misją ułatwiania zawiłego świata finansów każdemu. Na moim portalu znajdziesz nie tylko suchą teorię, lecz także praktyczne porady, które pomogą Ci zapanować nad swoimi finansami. Dzięki prostym wyjaśnieniom i aktualnym informacjom, uczynię podatki zrozumiałymi i osiągalnymi dla każdego. Zwrotpodatkuonline to nie tylko miejsce nauki, ale również droga do finansowego sukcesu. Dołącz do naszej społeczności i poczuj pewność w świecie podatków!

Oceń artykuł
rating-fill
rating-fill
rating-fill
rating-fill
rating-fill
Ocena: 0.00 Liczba głosów: 0

Komentarze(0)

email
email

Polecane artykuły